종합소득세 vs 부가가치세, 뭐가 다를까? 헷갈리는 세금 완전 정리!

 

📊 종합소득세 vs 부가가치세, 뭐가 다를까? 헷갈리는 세금 완전 정리!

자영업자, 프리랜서, 블로거, 유튜버 등 1인 창작자나 사업을 하는 분들이 가장 많이 헷갈리는 세금이 있습니다. 바로 종합소득세와 부가가치세입니다.

둘 다 ‘내야 하는 세금’이긴 하지만 납세 시기, 계산 방식, 목적, 대상이 전혀 다릅니다. 이 글에서는 이 두 세금을 쉽게 비교해드릴게요!

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📌 종합소득세란?

종합소득세는 한 해 동안 얻은 모든 소득을 종합해서 내는 세금입니다.

• 💡 예: 블로그 수익 + 임대 수입 + 강의료 + 주식 배당 등
• 💰 소득이 많을수록 세금도 많아짐 (누진세율 적용)
• 📆 신고 기간: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일

👉 개인이 벌어들인 ‘순수익’에 부과되는 세금입니다.

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📌 부가가치세란?

부가가치세(VAT)는 재화나 용역을 판매하거나 제공할 때 붙는 세금입니다. 쉽게 말해, 상품 가격에 포함된 소비세를 국세청에 납부하는 겁니다.

• 💳 판매가에 보통 10% 부가세가 붙음
• 💼 내가 낸 부가세(매입세액)는 공제 가능
• 📆 신고 기간: 1월, 7월 (1년에 2회)

👉 ‘물건을 팔거나 서비스를 제공’했다면 고객에게 받은 세금을 국세청에 납부하는 것입니다.

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🔍 종합소득세 vs 부가가치세 한눈에 비교

구분	종합소득세	부가가치세
과세 대상	개인이 얻은 모든 소득	판매한 상품 또는 서비스
납세 주체	개인 (소득자 본인)	소비자에게 받은 세금을 사업자가 납부
납부 주기	연 1회 (5월)	연 2회 (1월, 7월)
세율	6% ~ 45% (누진세)	10% 고정
공제 항목	경비, 각종 공제 (연금, 교육비 등)	매입세액 공제
대표 신고 방법	홈택스 종합소득세 신고	홈택스 부가가치세 신고

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📎 예시로 이해하기

💻 블로거 A씨 사례

• 애드센스 수익: 연 1,200만원 → 종합소득세 신고 대상 (5월)
• e북 판매, 디자인 판매 수익: 월 100만원씩 → 부가가치세 신고 대상 (1월·7월)

👉 수익은 종합소득세로, 거래에는 부가가치세로!

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💡 자주 묻는 질문 (FAQ)

• Q. 부가가치세 신고하면 종합소득세는 안 해도 되나요?
  A. 아니요! 부가세는 거래에 대한 세금, 종합소득세는 수익에 대한 세금이므로 둘 다 각각 신고해야 합니다.
• Q. 블로거인데 부가세 대상인가요?
  A. 디지털 제품, 교육 콘텐츠, 외주 제작 등 ‘판매형 서비스’를 제공했다면 부가가치세 신고 대상이 됩니다.
• Q. 애드센스 수익만 있는데 부가세 신고도 해야 하나요?
  A. 애드센스 수익은 부가가치세 대상이 아닙니다. 종합소득세만 신고하시면 됩니다.

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✅ 마무리 요약

• 🧾 종합소득세: 내 ‘소득’에 대한 세금 (매년 5월 신고)
• 💸 부가가치세: 판매한 상품·서비스에 붙는 세금 (1월·7월 신고)
• 💼 창작자·사업자는 대부분 두 가지 모두 신고 대상!

📢 헷갈리는 세금, 이제는 정리되셨나요? 종합소득세와 부가가치세는 개념만 확실히 구분하면 신고 준비도 수월합니다. 2025년에도 정확하게 신고하고 당당하게 절세하세요!

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